雇主责任险与意外伤害险竞合时两种不同的处理观点

　　雇主责任险，作为责任险，主要就是保险公司承担替代赔偿责任，替代雇主进行赔偿，当然可以冲抵雇主的赔偿责任。至于人身意外伤害保险能否冲抵赔偿款存在争议。

　　一、实务中存在两种观点：

　　1、保险金不能冲抵雇主应承担的人身损害赔偿

　　人身保险与雇主责任分属不同的法律关系。一个是人身保险，一个是侵权损害赔偿。侵权责任人不能因受害者已获得保险金而免除其自身的赔偿责任。

　　人身保险不是强制性保险，具有人身属性，人身保险中的被保险人除可以依据保险合同的约定向保险人请求获得保险赔偿款外，还有权依法向侵权责任方请求获得人身损害赔偿，并不能因雇主为雇员投保了意外伤害保险而获得相应的免除。

　　2、应支持保险金冲抵雇主应承担的人身损害赔偿

　　从目的上来说，雇员人身损害责任属于侵权纠纷，无论从哪种渠道获取救济，目的是尽可能弥补损失;

　　从保险利益来说，抵扣既没有损害雇员的利益，又符合雇主订立保险合同的最初目的，具有正当性，雇主合法减轻负担，间接受益具有正当性;

　　法律并未禁止，立法的初衷是为切实保护劳动者权益，立法也未禁止雇主通过商业保险间接获益，因此，当事人获得的保险理赔金与雇主赔偿数额可以作相应抵扣。